Determinan Kecukupan Modal Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2015 - 2018

Luthfi Kurniawan, Marlina Tanjung, Sri Mulyantini

Abstract


Abstract

Capital is a basic element in running a business. Capital adequacy for Islamic banking is one of the main indicators for assessing the performance of Islamic banking. This study aims to examine the factors that affect capital adequacy in the Islamic banks in Indonesia. This study will examine the impact of profitability, non-performing financing, liquidity, efficiency, and bank size on capital adequacy in the Islamic banks in Indonesia. The data used in this study is secondary data with the sample collection method using saturated sampling. Thus, the population and sample are the same, namely 14 Islamic Commercial Banks. Data analysis used descriptive statistics and panel data regression analysis with the E-views 10 application and Microsoft Excel 2016. This study found that partially, from the five variables tested, there were four independent variables that had an influence on capital adequacy, namely probability profitability, liquidity, efficiency and bank size. Meanwhile, the non-performing financing variable does not have a significant effect on the capital adequacy of Islamic Banks in Indonesia.

Abstrak

Modal merupakan unsur pokok dalam menjalankan bisnis. Kecukupan modal bagi perbankan syariah menjadi salah satu indikator utama penilaian kesehatan perbankan syariah. Penelitian ini bertujuan untuk menguji faktor-faktor yang memengaruhi kecukupan modal bank syariah di Indonesia. Penelitian ini akan menguji dampak profitabilitas, pembiayaan bermasalah, likuiditas, efisiensi, dan  ukuran bank terhadap kecukupan modal bank syariah di Indonesia. Data yang digunakan adalah data sekunder dengan metode pengumpulan sampel menggunakan sampling jenuh, dengan populasi dan sampel sama banyak yaitu 14 Bank Umum Syariah. Teknik analisis data dilakukan menggunakan statistik deskriptif dan analisis regresi data panel dengan aplikasi E-views 10 dan Microsoft Excel 2016. Penelitian ini menemukan bahwa secara parsial, dari lima variabel yang diuji, terdapat empat variabel independen yang memiliki pengaruh terhadap kecukupan modal, yaitu probabilitas, likuiditas, efisiensi dan ukuran bank. Sementara itu, variabel pembiayaan bermasalah tidak berpengaruh signifikan terhadap kecukupan modal bank syariah di Indonesia.


Keywords


Efisiensi; Likuiditas; Pembiayaan Bermasalah; Profitabilitas; Ukuran Bank

Full Text:

PDF

References


Abba, O Gabriel. Ene O., Benedict S., Lilian N A. (2018). Determinants of Capital Adequacy Ratio of Deposit Money Banks in Nigeria. International Journal of Accounting and Marketing ISSN :2168-9061

Agustini, Ni Putu, A R. dan Artini, Luh Gede S. (2018). Pengaruh Profitabilitas, Risiko Kredit, Likuiditas, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Kecukupan Modal Pada Bprkabupaten Klungkung. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 7, No. 10, 2018: 5783-5813 ISSN: 2302-8912

Ajija, S. R. (2014). Cara Cerdas Menguasi E-views. Jakarta: Salemba Empat.

Andhika, Y. D dan. Suprayogi, N. (2017). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacyratio (CAR) Bank Umum Syariah di Indonesia, Surabaya : Jurnal Universitas Airlangga.

Bank Indonesia. (2012). Consultative Paper Basel III : global Regulatory Framework For More Resilient Banks And Banking Systems. Jakarta.

Bank Indonesia. (2015) Peraturan Bank Indonesia NO. 17/11/PBI/2015. Jakarta.

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/PBI/2013 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank. Jakarta.

Basse, Intannes P. Mulazid, Ades. (2017). Analisa Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Efensiensi Usaha dan Profitabilitas terhadap Rasio Kecukupan Modal pada Bank Umum Syariah Periode 2012-2015. Al-Tijary: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam. Vol. 2, No. 2, Hlm. 109-123 P-ISSN: 2460-9404

Brigham, H. a. (2015). Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Penerbit Salemba Empat.

Damayanti, Rizka K. Sujarwo. Taufikul I. (2016). Pengaruh Rentabilitas dan Likuiditas Terhadap Kecukupan Modal Pada PTBank Umum Syariah Mandiri Periode 2009-2014. E-Jurnal Politeknik Negri Jakarta.

El-Ansary, O, El-Masry, A & Yousery, Z (2019). Determinants of Capital Adequacy Ratio (CAR) in MENA Region: Islamic vs. Conventional Banks. International Journal of Accounting and Financial Reporting, vol. 9, no. 2, pp. 287-313.

Ghozali, I. (2014). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro Semarang.

Haryanto, Sugeng. (2016). Determinan Permodalan Bank Melalui Profitabilitas, Risiko, Ukuran Perusahaan, Efisiensi, dan Sturuktur Aktiva. E-Jurnal Universitas Merdeka Malang. ISSN : 1979 – 6471.

Limakrisna, S. d. (2014). Petunjuk Praktis Penelitian Ilmiah Untuk Menyusun Skripsi, Tesis, dan Desertasi. Jakarta: Mitra Wacana Media.

Oktaviana, Rheza. Syaichu, Muhammad (2016). Analisis Pengaruh Size, ROA, Fdr, Npf Dan Bopo Terhadap Capital Adequacy Ratio Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2010 – 2014. Diponegoro Journal Of Management Volume 5, Nomor 4, Tahun 2016, Halaman 1-10 ISSN (Online): 2337-3792.

Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Peraturan Otoroitas Jasa Keuangan Nomor 42/POJK.03/2015 Tentang Likuiditas Berdasarkan LCR. Jakarta

Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Peraturan Otoroitas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Tentang Peraturan Permodalan Minimum Bank. Jakarta

Otoritas Jasa keuangan. (2017). Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta

Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Peraturan Otoroitas Jasa Keuangan Nomor 15 /POJK.03/2017 Tentang Rasio Pembiayaan Bermasalah Bank. Jakarta.

Priyono. Chandra, Teddy Ed. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif. Surabaya: Penerbit Zifatama Pubhlising.

Salman, Kautsar R. (2017). Akuntansi Perbankan Syariah Berbasis PSAK Syariah Edisi 2. Padang : ISBN: 979-062-540-5

Sumartik & Hariasih, Misti. (2019). Buku Ajar Manajemen Perbankan. Sidoarjo: Penerbit Universitas Muhammadiyah Sidoarjo.

Syaifuddin, Takdir D. (2009). Efisiensi dan Kinerja Bank. Kendari: Penerbit Unhalu Press.

Thoa, Pham Thi X. Anh, N. N. (2017). The Determinants of Capital Adequacy Ratio: The Case of the Vietnamese Banking System in the Period 2011-2015. NU Journal of Science: Economics and Business, Vol. 33, No. 2 (2017) 49-58

Usman, Bahtiar. Lestari, Henny S. Tiara Puspa. (2019). Determinants of capital adequacy ratio on banking industry: Evidence in Indonesia Stock Exchange. Jurnal Keuangan dan Perbankan, 23(3): 443– 453, 2019

Wati, Tika T. (2018). Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Terhadap Pasar, Efisiensi Dan Profitabilitas Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank Umum Syariah Devisa. Surabaya : Jurnal Sekonal Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas.

Wilara, Giras R. Basuki, Agus Tri. (2016). Determinan Ketahanan Modal Bank Umum Syariah di Indonesia: Pendekatan ECM. Jurnal Ekonomi & Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Vol. 17 No. 2. DOI: 10.18196/jesp.17.2.3957

Yanuanindra, Chandra. (2019). Pengaruh Profitabilitas, Resiko Kredit, Likuiditas, Dan Ukuran Purusahaan Terhadap Capital Adequacy Ratio. Magelang: Jurnal Universitar Muhammadiyah Magelang




DOI: http://dx.doi.org/10.47700/jiefes.v2i1.2105

Article Metrics

Abstract view : 268 times
PDF - 294 times

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


© Journal of Islamic Economics and Finance Studies 2021

..................................................................................................................................................................................................................................

Journal of Islamic Economics and Finance Studies (JIEFeS) has been indexed by:


Publisher: 

Faculty of Economics and Business, Universitas Pembangunan Nasional Veteran Jakarta

Jl. RS Fatmawati No. 1, Pondok Labu, Jakarta Selatan, Indonesia 12450

Email: jiefes@upnvj.ac.id

Journal of Islamic Economics and Finance Studies is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.