Analisis Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Profitabilitas Pt Bank Bca Syariah, Tbk

Teuku Zadhe Valzsa; Mira Rahmi

Authors

Teuku Zadhe Valzsa Universitas pembangunan nasional veteran jakarta. Jalan RS. Fatmawati Raya, Pd. Labu, Kec. Cilandak, Kota Depok, Jawa Barat 12450
Mira Rahmi

Keywords:

BI Rate, BOPO, FDR, NPF, PDB, profitability

Abstract

Profitability as a benchmark in assessing profit becomes very important in checking whether a company has run its business efficiently, a bank uses ROA or Return on Assets as a measure of bank profitability. PT Bank BCA Syariah, Tbk, which is one of the Islamic banks in Indonesia with stable ROA growth, can be used as a benchmark for the growth of Islamic banking in Indonesia. This study aims to determine internal and external factors that can affect the profitability of PT Bank BCA Syariah, Tbk for the period 2012 to 2021. Internal factors use the Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) and Operational costs and operating income (BOPO). Then on external factors using the BI Rate and GDP, using multiple linear regression analysis techniques. Results of this study shows that FDR and BOPO has an effect on ROA, meanwhile NPF, BI Rate and GDP has no effect. This research is expected to be useful for the development of Islamic banks in Indonesia, by knowing the factors that has an effect on profitability of Islamic banks.

References

Abdullahi, A., & Yusuf, Y. (2022). Determinants of Islamic Bank Performance: An Assessment of Jaiz Bank Plc Nigeria. Journal of Accounting and Taxation, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.47747/jat.v2i1.609

Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh Car,Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156

Anita Roosmawarni. (2019). Pengaruh Non Performing Financing , Capital Adequacy Ratio dan BOPO Terhadap Profitabilitas. Al Maal: Journal of Islamic Economics and Banking, 1(1), 18. https://doi.org/10.31000/almaal.v1i1.1756

Arumingtyas, F., & Muliati, L. (2019). Apakah Inflasi dan Suku Bunga Memengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia? Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 7(2), 143–160.

Badan Pusat Statistik. (n.d.). PENDAPATAN NASIONAL. Badan Pusat Statistik. https://www.bps.go.id/subject/11/produk-domestik-bruto--lapangan-usaha-.html

Bank Indonesia. (2016). Meta Data Bank Indonesia. Metadata. https://www.bi.go.id/id/statistik/metadata/seki/Documents/8_Suku_Bunga_Indo_DPM SEKI_2016 (Indonesia) new.pdf

Dolok Saribu, A., Bonifasius Tambunan, Ms. H., & Buku Satu Edisi Pertama, A. (2021). AKUNTANSI KEUANGAN MENENGAH I (INTERMEDIATE ACCOUNTING) (Materi Mudah Dipahami, dilengkapi Pembahasan dan Latihan).

Dwinanda, S. K., & Tohirin, A. (2021). Analisis pengaruh faktor makroekonomi dan karakteristik bank terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia. Jurnal Kebijakan Ekonomi Dan Keuangan, 1(1), 15–26. https://doi.org/10.20885/jkek.vol1.iss1.art2

Fadhli, M. (2017). PENGARUH BI RATE, PRODUK DOMESTIK BRUTO, CAPITAL ADEQUACY RATIO, DAN NON PERFORMING FINANCING TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA. 20131112112, 1–20.

Fadlillah, Z., & Baihaqi, J. (2021). Analisis Faktor Permodalan, Kualitas Aset, Likuiditas, Efisiensi Operasional Dan Profitabilitas Pada Bank Syariah Di Indonesia. … : Jurnal Akuntansi Dan Perbankan …, 4(2). https://e-journal.metrouniv.ac.id/index.php/FINANSIA/article/view/2970%0Ahttps://e-journal.metrouniv.ac.id/index.php/FINANSIA/article/download/2970/2486

Fauziana, L. (2014). Keterkaitan Investasi Modal Terhadap Gdp Indonesia. Economics Development Analysis Journal, 3(2), 372–380.

Fitriyani, A., Masitoh, E., & Suhendro. (2019). Pengaruh Pembiayaan Murabahan, Mudharabah dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Terdaftar di Bank Indonesia Tahun 2014-2017. Jurnal Widya Ganeswara, 28(1), 1–13.

Hanafia, F., & Karim, A. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, Dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syari’ah Di Indonesia. Target : Jurnal Manajemen Bisnis, 2(1), 36–46. https://doi.org/10.30812/target.v2i1.697

Handayani, E., Tubastuvi, N., & Fitriati, A. (2019). The Determinants of Islamic Commercial Bank Profitability in Indonesia during 2012-2018. 3(5), 225–236.

Hanifah. (2021). PENGARUH VARIABEL MAKROEKONOMI TERHADAP PROFITABILITAS PT.BANK MANDIRI SYARIAH PERIODE 2014-2020. Https://Medium.Com/. https://medium.com/@arifwicaksanaa/pengertian-use-case-a7e576e1b6bf

Hasibuan, A. N. A. (2020). Audit Bank Syariah (pertama). KENCANA.

Hendrayanti, S., Muharam, H., & Manajemen, J. (2013). ANALISIS PENGARUH FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi pada Bank Umum di Indonesia Periode Januari 2003 -Februari 2012). DIPONEGORO JOURNAL OF MANAGEMENT Volum, 2(3), 1–15. http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr

Ichsan, R. N., Suparmin, S., Yusuf, M., Ismal, R., & Sitompul, S. (2021). Determinant of Sharia Bank’s Financial Performance during the Covid-19 Pandemic. Budapest International Research and Critics Institute (BIRCI-Journal): Humanities and Social Sciences, 4(1), 298–309. https://doi.org/10.33258/birci.v4i1.1594

Ikatan Akuntansi Indonesia. (2009). PSAK Syariah No. 101: Penyajian Laporan Keuangan Syariah. 101, 2–3.

Irsyad, M., Kosim, A. M., & Hakim, H. (2019). Pengaruh Pdb (Produk Domestik Bruto), Suku Bunga, Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Periode 2014-2017. JTafaqquh: Urnal Hukum Ekonomi Syariah Dan Ahwal As Syakhsiyah, 53(9), 54–75. http://ejournal.kopertais4.or.id/sasambo/index.php/tafaqquh/article/view/3331

Islami, J. B., Supriyanto, T., & Sari, L. P. (2021). Analisis Perbandingan Efisiensi Pembiayaan BUS dengan BPRS di Jawa Barat Tahun 2017-2019. Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance, 1(2), 82–97. https://doi.org/10.21154/etihad.v1i2.3205

Komalasari, I., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh Suku Bunga Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Umum Syariah. Akuntansi Dewantara, 5(2), 7–20. https://doi.org/10.26460/ad.v5i2.8942

Krissandy. (2013). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Bank Terhadap Profitabilitas pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Semnas Fekon, 513–521.

Muhaemin, A., & Wiliasih, R. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia. Nisbah: Jurnal Perbankan Syariah, 2(1), 180. https://doi.org/10.30997/jn.v2i1.255

Pratiwi, Sandy Anggur , Estiningtiastuti, P. T. (2016). Analisis Risiko Likuiditas Perbankan Syariah di Indonesia. Ekonomic, 2012, h.7-8.

Pratiwi, K. N. C., & Suryantini, N. P. S. (2018). Pengaruh Risiko Bank Terhadap Profitabilitas Bank Bpr Di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 7(7), 3886. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2018.v07.i07.p16

Primadita, N. (2020). Analisis Pengaruh Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, FDR, NPF dan BOPO Terhadap Kinerja Perbankan Syariah Tahun 2011-2020. Syi`ar Iqtishadi : Journal of Islamic Economics, Finance and Banking, 4(2), 36. https://doi.org/10.35448/jiec.v4i2.9843

Sari, E. Y. (2019). Pengaruh Penggunan Media Pembelajaran Buku Pop-Up Terhadap Hasil Belajar Siswa Kelas IV SDN 2 Bendungan Kecamatan Gondang Kabupaten Tulungagung. Edustream : Jurnal Pendidikan Dasar, 3(2), 16–22.

Simatupang, A., & Franzlay, D. (2016). Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Financing (NPF), Efisiensi Operasional (BOPO) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Administrasi Kantor, 4(2), 466–485.

Sintia Emawati Pasaribu. (2020). Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit, Efisiensi Biaya Dan Tingkat Inflasi Terhadap Profitabilitas Pada Sektor Perbankan. Jurnal Aktiva : Riset Akuntansi Dan Keuangan, 2(1), 41–55. https://doi.org/10.52005/aktiva.v2i2.67

Soetjiati, & Mais, R. G. (2019). Analisis Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar di BEI Periode 2014-2018). Jurnal Akuntansi Dan Manajemen, 16(01), 96–126. https://ejournal.stei.ac.id/index.php/JAM/article/view/270

Suhardi, H. (2021). Pengaruh Leverage, Profitabilitas, dan Ukuran Perusahaan terhadap Nilai Perusahaan Manufaktur Sektor Industri Dasar dan Kimia yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajemen Bisnis Dan Kewirausahaan, 5(1), 77. https://doi.org/10.24912/jmbk.v5i1.10834

Suryadi, D. (2014). Laporan Keuangan Entitas Syariah Sebagai Alat Ukur Kinerja Bisnis. Asy-Syukriyyah, 12(April), 1–22. http://jurnal.asy-syukriyyah.ac.id/index.php/Asy-Syukriyyah/article/view/56

Suwarno, R. C., & Muthohar, A. M. (2018). Analisis Pengaruh NPF, FDR, BOPO, CAR, dan GCG terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. BISNIS : Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam, 6(1), 94. https://doi.org/10.21043/bisnis.v6i1.3699

Wijaya, R. (2019). Analisis Perkembangan Return On Assets (ROA) dan Return On Equity (ROE) untuk Mengukur Kinerja Keuangan. Jurnal Ilmu Manajemen, 9(1), 40. https://doi.org/10.32502/jimn.v9i1.2115

Wilardjo, S. B. (2019). Peran dan Perkembangan Bank Syariah. Value Added, 53(9), 1689–1699. http://jurnal.unimus.ac.id

Wirnawati, M., & Diyani, L. A. (2019). Pengujian CAR, NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Mahasiswa Bina Insani, 4(1), 69–80.